• English
  • אימייל אדום
  • הפוך לעמוד הבית
  • ועידות
  • חודש היכרות לעיתון
שירותים ▾
שירות לקוחות אפליקציות גלובס ניוזלטרים ועדכונים גלובס אלרט עיתון דיגיטלי ומגזינים ועידות מחקרים עוד >>
חיפוש
חיפוש באתרי גלובס
חיפוש ני"ע
 
ראשי
שוק ההון
וול סטריט
נתח שוק
דין וחשבון
היי טק
תיירות
קריירה
גז ונפט
רכב
נדל''ן ותשתיות
דעות
 
 
ראשי
מניות
ארביטראז'
מט"ח
אג"ח
בורסות
חוזים עתידיים
ישראליות
ק. נאמנות
קרנות סל
אופציות
עוד...
 
 
תיק ההשקעות שלי
דירוגים
אודות התיק
 
 
ראשי
שוק ההון
גז ונפט
וול סטריט והעולם
נדל"ן
רכב
גאדג'טים
אינטרנט ותקשורת
נתח שוק
פנאי
 
 
 
 
 
 
 

נושאים הקשורים לכתבה

ביטוח פנסיוני
דיווח פנסיוני
חברות ביטוח
מעסיקים
פנסיה
עיתון גלובס חזור
לכתבה הקודמת"שוקי ההון והמט"ח מושפעים יותר מנאומי הנגידים מאשר מהכותרות הגיאו-פוליטיות" לכתבה הבאה"ישראל היא אחת משתי מדינות מפותחות בהן יחס חוב תוצר מתכווץ"

הרגולציה הפנסיונית: כיצד הכלכלן יכול להגדיל ערך באמצעות גידור סיכונים?

רשות שוק ההון ביטוח וחיסכון הוציאה בשנים האחרונות הוראות רגולטוריות, הנוגעות לאופן התפעול הפנסיוני של העובדים ■ הוראת אלה מגדילות את ההוצאה החודשית הקבועה של כל מעסיק לו למעלה מ-20 עובדים, מהי הדרך להתמודד עם העלות הנוספת

06.03.2018, 12:51 לילך לוי
לילך
לילך לוי/ צילום: איאן רובין

*** הכתבה בשיתוף איגוד הכלכלנים

החל מינואר 2018 כל מעסיק לו מעל ל-20 עובדים מחוייב להעביר את הדיווח על הקופות הפנסיוניות של עובדיו, באמצעות ממשק דיגיטלי בפורמט ייעודי. התקנות מחייבות את כלל הגופים המוסדיים לתת משוב למעסיק על אופן קליטת הכספים במערכות התפעוליות. כתוצאה מכך, גוף מוסדי לא יקלוט דיווח ממעסיק שלא בהתאם להוראות התקנות.

לדיווח הדיגיטלי, מעבר להיותו תנאי בסיס לרישום הזכויות הפנסיוניות של העובד, גם יתרונות רבים ומשמעותיים - הוא מייעל את תהליך ההפקדות והעברת הרשימות מהמעסיקים למוסדיים, מאפשר העברת מידע תקין וברור (שאינו ידני), מייצר עבור המעסיק תהליך דיווח אחיד מול כל המוסדיים ומאפשר בקרה על קליטת הכספים בחשבונות העובדים.

מעסיקים שלא ידווחו כנדרש - יקנסו: הגופים מוסדיים מחויבים לשלוח למעסיק שלא מדווח במבנה האחיד שתי התראות, ובהן לציין כי לממונה על הביטוח ושוק ההון סמכות להטיל קנסות וכי אם לא יתוקן הדיווח למבנה האחיד, תאלץ חברת הביטוח להעביר את פרטי המעסיק לממונה.

מאידך, התווה הרגולטור לוחות זמנים מדויקים למתן היזון חוזר מהמוסדיים למעסיקים בדבר המידע והכספים שהועברו: תוך שלוש שעות המעסיק צריך לקבל היזון חוזר ראשוני על הנתונים שסיפק, והיזון חוזר מסכם תוך חמישה ימי עסקים. כמו כן, קובע החוק היזון חוזר חודשי על קליטת המידע ורישום הזכויות לעובדים - עד ל-15 בחודש העוקב. בנוסף, פעם בשנה, ועד ה-28 בפברואר יקבל המעסיק היזון חוזר שנתי מצטבר על כלל ההפקדות שביצע לקופה. כמו כן, עובד שהופסקו התשלומים עבורו לקופה, יקבל דיווח בדואר תוך 30 יום מהפסקתם. לרבות סיבת הפסקת ההפקדות לקרן, כפי שציין המעסיק בדיווח לקופה. במידה והמעסיק לא ידווח אודות סיבת הפסקת ההפקדות, יועבר הדיווח על אי-העברת הכספים - הן לעובד והן למעסיק.

לבצע מיפוי של ההסדר הפנסיוני

המחלקה הכלכלית יכולה לחסוך כסף לחברה ועם זאת להגן על המעסיק מפני החשיפה לאי ציות להוראות הרגולציה. להלן הדרכים להעברת הממשק האחיד:

הדרכים להעברת הממשק האחיד / צילום: מנורה

מכל האמור לעיל ניתן לראות כי העלות עבור הממשק יכולה לנוע בין 0 שקלים לעובד, דרך מספר אגורות ועד עשרות שקלים בחודש תלוי בגובה השכר המבוטח. כמו כן, לכל אחת מהאפשרויות ישנם יתרונות וחסרונות וחישוב הכדאיות צריך לכלול מספר פרמטרים.

הדרך היעילה ביותר לדעת מהי האפשרות הטובה ביותר, שתיתן פתרון אופטימלי למחלקת השכר יחד עם חיסכון בעלויות התפעול, היא לבצע מיפוי של ההסדר הפנסיוני.

במסגרת המיפוי נבחן את גיליון הקופות של העובדים בכמה וכמה אופנים. למשל: כמה יצרנים פנסיוניים יש לנו? מה גובה השכר המובטח של העובדים בכל קופה? כמה עובדים מפרישים לפנסיה או ביטוח סולו וכמה משולבים? בכמה מכלל תיק העובדים יש לסוכן בטוח או מנהל הסדר מעורבות בתפעול? האם מחלקת השכר פתוחה לפורטלי המעסיק של חברות הביטוח, עד כמה היא "טכנולוגית" ואם בכלל ביכולתה לבצע פיצול דיווחים? באיזו תוכנת שכר עובד הארגון והאם ניתן לפצל את דוחות ה-xml (דוחות הדיווח הדיגיטלי) לפי יצרן ומה גובה התשלום עבור הפיצול?

לאחר מכן נוכל לבצע בדיקת עלות-תועלת לכל אחד מסוגי האוכלוסייה.

במקרים רבים נמצא כי בדרך פשוטה ניתן לפצל את האוכלוסייה, באופן שיאפשר לנו לדווח ללא עלות על שכבה רחבה של עובדים שלהם מוצר אחד לפנסיה או שני מוצרים כגון פנסיה וגמל או פנסיה והשתלמות. בסוג מוצרים אלה הדיווח פשוט והממשק עובד בד"כ בצורה טובה ולא נדרש טיפול רב במשובים. מה גם שבניית מפרט שירות מול קרן הפנסיה, יכול לאפשר עזרה בטיפול במשובים שקיבל המעסיק מקרן הפנסיה (דרך מנהל התיק).

במקרים בהם מפאת מחסור בתקנים או בגלל אי-יכולות טכניות של מחלקת השכר, או עלויות גבוהות של תוכנות השכר לפיצול הדוח, שווה לקבל הצעת מחיר מלשכת שירות או לשכת שכר להעברת הממשק האחיד. עם או בלי טיפול במשובים היא כמעט תמיד תוריד בעלויות שמשולמות לסוכן.

האוכלוסיה שדורשת התערבות סוכן ביטוח היא האוכלוסייה הבכירה או הוותיקה יותר, שמבוטחת בדרך כלל בתוכניות ביטוח ותיקות ומורכבות יותר. לאוכלוסייה זו רצוי לדווח דרך מנהל ההסדר, אשר תמורת דמי הסליקה יכול להעניק שירות מלא ומקיף למעסיק ולעובד.

בשורה התחתונה, במקרים רבים הדרך הזולה ביותר לדיווח ממשק תשלומים פנסיונים היא פיצול ממשקים לפי צורך ועלות. את הבדיקה כדאי לבצע אחת לשנתיים/ שלוש או בעת גידול/ קיטון מסיבי של עובדים בארגון.

הכותבת היא מנהלת פיתוח עסקי במנורה מבטחים, פנסיה וגמל.

עוד יעניין אותך:

הערכת שווי אישית - סיכונים, הסתברותם ועלות ההגנה מפניהם הערכת שווי אישית - סיכונים, הסתברותם ועלות ההגנה מפניהם מחובתנו לערוך לעצמנו ולתא המשפחתי הערכת שווי ■ השינוי התפיסתי של התא המשפחתי כיחידה כלכלית, מחייב בדיקה של הנכסים הפיננסים וניתוח הערך הכספי של ההוצאה הפיננסית היום למול התועלת של אותם נכסים בעתיד לילך לוי, מנהלת פיתוח עסקי במנורה מבטחים, פנסיה וגמל 01/08/2017
"הסיכון להישאר בשוק מקומי עולה על הסיכון לצאת לחו"ל" "הסיכון להישאר בשוק מקומי עולה על הסיכון לצאת לחו"ל" בפאנל כלכלנים בשוק הון שהתקיים בחודש שעבר במפגש החצי שנתי של איגוד הכלכלנים, ניסו המשתתפים לנתח ולחזות את עתידה של האנליזה הפיננסית עו"ד דנה טל צדוק 10/05/2016
"לניתוחים כלכליים היכולת לשנות מציאות" "לניתוחים כלכליים היכולת לשנות מציאות" בראיון לאחר זכייתו באות הכלכלן המצטיין של איגוד הכלכלנים, מספר חגי עידו ראש אגף כלכלה במקורות על אתגר הסדרת הרגולציה שעמד בפניו, על השיפור הדרמטי בתוצאות החברה ועל מהפכת המים לחקלאות מיכל קורן 20/03/2017

לכתבות נוספות

"התרומה האמיתית של CFO היא ביכולתו להשפיע על עתיד החברה" "התרומה האמיתית של CFO היא ביכולתו להשפיע על עתיד החברה" בראיון לרגל קבלת אות ההוקרה של פורום CFO, מתאר דניאל ארדרייך CFO סודהסטרים, את העליות ... עו"ד מיכל קורן08/01/201917:25 אותות פורום CFO הוענקו לאלון גרנות, אלעד אבן חן ודניאל ארדרייך אותות פורום CFO הוענקו לאלון גרנות, אלעד אבן חן ודניאל ארדרייך האותות הוענקו בערב הגאלה השנתי של הפורום • השתתפו בו סמנכ"לי הכספים של החברות המובילות ... עו"ד מיכל קורן06/01/201915:25 חשיבות הטיפול בפנסיה לעובד ולמעסיק בעידן רגולטורי משתנה חשיבות הטיפול בפנסיה לעובד ולמעסיק בעידן רגולטורי משתנה זו כבר הפעם השמינית ברציפות שמנורה מבטחים גמל ופנסיה זוכה בתואר קרן הפנסיה של השנה ... כנרת בן אשר26/12/201815:11
חזרה למעלה

חדשות

  • שוק ההון
  • בארץ
  • גלובלי ושוקי עולם
  • נדל"ן ותשתיות
  • קריפטו
  • נתח שוק וצרכנות
  • דין וחשבון
  • גלובס טק
  • תיירות
  • קריירה
  • רכב
  • דעות
  • G מגזין
  • ליידי גלובס
  • כל הכותרות

פורטל פיננסי

  • מניות
  • 'ארביטראז
  • מט"ח
  • אג"ח
  • בורסות
  • חוזים עתידיים
  • ישראליות
  • קרן נאמנות
  • קרנות סל
  • אופציות
  • צפיה בני"ע
  • הברומטר

כלים פיננסים

  • תיק השקעות אישי
  • TRADEONE
  • מדדי הבורסה
  • מדדי בורסת ת"א
  • אופציות המעו"ף

    שרותים

  • שירות ותמיכה
  • תנאי שימוש
  • מדיניות פרטיות
  • חברי מערכת
  • G מגזין
  • למה גלובס
  • תגיות
  • מונחים
  • נגישות
  • דרושים

מוצרים

  • עיתון דיגיטלי
  • עיתון גלובס
  • עיתון ליידי גלובס
  • המוצרים שלי
  • ועידות גלובס
הישארו מעודכנים
צור קשר 5988*
מנוי לגלובס
  • UI design by Daniel Chen
  • Application delivery by Radware
  • K Logic
  • totalmedia