מהיום: מיסוי אחיד לביטוחי מנהלים, פנסיה וגמל

היום (ד') נכנסה לתוקפה המהפכה שביצע האוצר במבנה השוק הפנסיוני, עם ביטול ההבדלים בין המכשירים הפנסיוניים - קופות גמל לתגמולים, פנסיה וביטוח חיים - והפיכתם למוצר קצבתי שמשלב מרכיב הוני (מתן תשלום אחד עם ההגעה לגיל פרישה), קופות גמל משלמות קצבה וקופות גמל שאינן משלמות. אמש נכנס לרשומות תיקון מספר 3 לחוק הפיקוח על שירותים פיננסיים, שמשנה סדרי עולם בתחום הפנסיוני.

בחקיקה החדשה נקבע כי כל הכספים הפנסיוניים שהופקדו מינואר 2008 ייחשבו להפקדה בקופת גמל לקצבה, ומועד ההחלטה על אופן קבלת כספי הפרישה נדחה ליום הפרישה מעבודה. זאת בניגוד למצב הקיים כיום, שבמסגרתו ההחלטה מתקבלת בגיל צעיר ועם תחילת החיסכון הפנסיוני.

בנוסף, האוצר קבע רף מינימלי לקצבה, בגובה 3,850 שקל (שיעודכן לפי המדד מדי שנה), שמעבר לו תישמר לחוסך האפשרות לבחור אם לקבל את הכספים הפנסיוניים בתשלום אחד או בקצבה.

לצורך פישוט העולם הפנסיוני ואיחוד המכשירים השונים, האוצר איחד את כללי המס החלים על קופות הגמל וביטוחי המנהלים, הן בתקופת החיסכון והן בתקופת הפרישה. התקרה להטבות המס תהיה 4 פעמים השכר הממוצע במשק. בנוסף, האוצר הגדיל במסגרת החוק החדש את הפטור ממס הכנסה על הקצבאות החודשיות של הפנסיונרים מ-6,500 שקל ל-9,000 שקל.

ניר כהן, המשנה למפקח על הביטוח באוצר, ידין ענתבי, אמר היום (ד') בכנס "מבטיחים את העתיד: פנסיה לכל עובד", של איגוד לשכות המסחר, להב התאחדות המלאכה והתעשייה, כי "עתה נפתח עידן חדש בכל הקשור לחיסכון הפנסיוני ולהפיכתו לנורמה מחייבת בישראל. מטרתנו באיחוד המכשירים הפנסיוניים השונים להפוך את הציבור לאדיש להטבות המס בנוגע לחיסכון הפנסיוני".

עוד אמר כהן בנאומו כי "החוק החדש מנסה להפוך את הנושא להרבה יותר פשוט לציבור, כשמינואר 2008 כל הקופות קצבתיות ומשלבות מרכיב הוני. אנו מפשטים את המסע הפנסיוני. הניוד החופשי יאפשר מעבר בין השבילים השונים שיובילו את החוסכים לשם, כשהמערכת החדשה מעבירה את ההחלטה לנקודה הקריטית - שהיא ערב הפרישה מעבודה".

גיורא עופר, מנכ"ל בנק דיסקונט, אמר בכנס כי "צריך לשנות את הרגלי החיסכון הפנסיוני של הציבור ויש להבין את המשמעויות של החיסכון הפנסיוני כבר בגיל צעיר. שינויי החקיקה חשובים, אבל ההסברה בנושא לוקה בחסר. ההסברה צריכה להיות בהובלת המדינה. מדובר בנושא קריטי".

עופר התייחס גם לכניסת הבנקים לייעוץ הפנסיוני, "שיהיה סטארט-אפ בנקאי", לדבריו. במיוחד לאור זאת ש"טרם כניסת הבנקים לתחום לא קיים בישראל ייעוץ פנסיוני, אלא במקרים נקודתיים".

בשוק הפנסיוני עדיין אין מודעות לשינוי הדרמטי שביצע האוצר ולהשלכותיו. לדברי גורם בכיר בענף הפנסיוני, לעת עתה היצרנים הפנסיוניים טרם גיבשו מדיניות כיצד להיערך לשינוי מוצריהם. גם בבנקים לא החלו כפי הנראה להיערך לשינוי מתודולוגיית הייעוץ שפיתחו ושטרם הפכה לפעילה עד כה במרבית הבנקים.