גלובס - עיתון העסקים של ישראלאתר נגיש

פיקדונות / צילום: שאטרסטוק

אם נולדתם לפני שנת 1949, אתם זכאים להחזר מס על הכנסות מריבית בגין פיקדון בבנק או תוכנית חיסכון, מיום הולדתכם ה-67.

על פי החוק, חוסכים אשר בתאריך 1.1.2003 מלאו להם 55 שנה, זכאים להחזר מס מרשות המסים על המס שנוכה מהם בגין הכנסות מריבית על פיקדון בבנק או תוכנית חיסכון, החל ממועד הגיעם לגיל פרישת חובה - 67 לנשים ולגברים.

גובה החזר המס יינתן עד התקרה הקבועה בחוק. על פי רוב, החזר המס ייעשה באופן אוטומטי, ללא צורך בהגשת בקשה מיוחדת. רשות המסים תערוך את חישוב הפטור ותודיע לבנק שממנו נוכה המס על סכום המס שיש להחזיר לחוסך. ההחזר יועבר לחשבון הבנק שממנו נוכה המס.

אז בכמה כסף מדובר? הנה הסכומים:

אם החוסך/ת או בן/ת זוגו נולדו לפני 1949 ובשנת המס 2020 אחד מהם הגיע לגיל 67:

במקרה שההכנסה מהריבית בשנת המס 2020 לא עלתה על סכום של 13,560 שקל, החוסך יקבל החזר של מלוא המס ששילם בגין הריבית.

במקרה שההכנסה מהריבית באותה שנה גבוהה מ-13,560 שקל, החוסך זכאי להחזר חלקי על המס ששילם. ההחזר יהיה בגובה המס ששולם עבור הכנסה של 13,560 שקל. עבור המס ששילם על יתרת הריבית שמעל סכום זה - החוסך לא יהיה זכאי להחזר.

אם החוסך/ת ובן/ת זוגו נולדו שניהם לפני 1949 ובשנת המס 2020 שניהם הגיעו לגיל 67:

במקרה שההכנסה מהריבית בשנת המס 2020 לא עלתה על סכום של 16,680 שקל, הם יקבלו החזר של מלוא המס ששולם בגין הריבית.

במקרה שההכנסה מהריבית באותה שנה גבוהה מ-16,680 שקל, הם זכאים להחזר חלקי על המס ששולם. ההחזר יהיה בגובה המס ששולם עבור הכנסה של 16,680 שקל. עבור המס ששולם על יתרת הריבית שמעל סכום זה, בני הזוג אינם זכאים להחזר.

בכל מקרה לא ישולם החזר מס בסכום גבוה יותר מסכום המס ששולם בפועל.

מי זכאי להחזר מס לפי החוק?

להחזר זכאים בעלים של פיקדון בבנק או תוכנית חיסכון, בכל אחד מהמקרים באים:

• החוסך/ת או בן/ת זוגו נולדו לפני 1949, ובשנת המס הרלוונטית הגיע אחד מבני הזוג לגיל פרישת חובה, כלומר 67.
• שני בני הזוג נולדו לפני 1949, ובשנת המס הרלוונטית שניהם הגיעו לגיל פרישת חובה.

למדריכים נוספים באתר הון:

כל החובות והזכויות שלכם בביטוח לאומי

החיסכון הפנסיוני עם הכי הרבה יתרונות: קופת גמל להשקעה

* המדריך נכתב על ידי מערכת אתר הון, מדריכים פיננסים. המידע והנתונים במדריך אינם מהווים המלצה לרכוש או למכור נכסים כלשהם; וכן אינם תחליף לייעוץ המתחשב בנתונים ובצרכים של כל אדם.