שני אחים מישראל הורשעו על-פי הודאתם במסירת מידע כוזב לפקיד השומה במטרה להסתיר את הקשר של חברות באיי הבתולה ובאיי מאן שבבעלותם לישראל, ולהתחמק מתשלום מס בישראל בגין הכנסותיהן של החברות הזרות. עוד הודו האחים כי לא דיווחו על דיבידנדים שקיבלו מחברה זרה בגובה של כ-5.8 מיליון שקל כל אחד.
● "אתה חכם, תהיה עד מדינה": אוריך טוען שניסו ללחוץ עליו בחקירה
● מה הסיכוי שיהיה בישראל מרד מסים, ומה תעשה המדינה?
בית המשפט המחוזי בתל אביב (המחלקה הכלכלית) הרשיע את האחים - אבי ורצברגר-רגב ועזרא רגב - בעבירות על פקודת מס הכנסה, בהן השבת תשובה כוזבת ושימוש במרמה, עורמה ותחבולה בכוונה להתחמק מתשלום מס, וכן בעבירות של מסירת דוח וידיעות לא נכונים.
התיק נחקר על-ידי פקיד שומה חקירות תל אביב ברשות המסים. בכתב האישום המקורי שהוגש נגד האחים רגב בספטמבר 2023 נטען כי השניים, יחד עם בני משפחה נוספים, ניסו להתחמק מתשלום מס על דיבידנדים מהכנסות של מעל 135 מיליון אירו שהפיקו בחברות שהקימו במקלטי מס. ואולם במסגרת הסדר טיעון בין הצדדים תוקן כתב האישום, וסכומי ההכנסות של החברות ירדו מכתב האישום.
כתב אישום מתוקן
על-פי כתב האישום המתוקן, שהגישו עורכות הדין הילה מנשה-ז'בנר ותמר פירון מפרקליטות מיסוי וכלכלה, האחים רגב עוסקים, באמצעות חברות שבבעלותם ובניהולם, בפעילות סחר בינלאומי מקביל, על-ידי רכישת סחורות מסיטונאים במדינות בהן המחירים נמוכים ומכירתם במדינות בהן מחירי הסחורות גבוהים.
פעילות הסחר בוצעה בישראל באמצעות חברה שנרשמה בישראל, כאשר שתי חברות שנרשמו במדינות זרות - OZ GROUP LIMITE שנרשמה באיי הבתולה ו-EMA Trading Limited שנרשמה באיי מאן - שימשו לרכישת הסחורות בשווקים זולים ומכירתן בשווקים יקרים.
על-פי האישום, בשנת 2015, כחלק מדיונים שהתקיימו בפני פקיד השומה בנוגע לתושבות של החברות ולחובתן לשלם מס בישראל, מסרו האחים רגב לפקיד השומה מסמך המכיל מידע כוזב לגבי פעילות החברות שנרשמו בחו"ל. נטען כי השניים הציגו מצג המסתיר את הזיקה של חברת OZ לישראל. כמו כן, נטען, הם פעלו להסתיר את קיומה של חברת EMA, וכל זאת במטרה להסתיר את זיקותיהן לישראל ולהביא להתחמקות מתשלום מס בישראל.
עוד נטען כי בשנים 2015-2013, האחים רגב, ביחד עם רואה החשבון שייצג אותם, לא דיווחו לפקיד השומה על הכנסות מדיבידנדים שקיבלו מחברת OZ בהיקף העולה על 11.5 מיליון שקל, ללא הצדק סביר.
עבודות שירות וקנס במיליונים
בהסדר הטיעון הוסכם כי הצדדים יעתרו להטיל על האחים רגב 9 חודשי מאסר שיומרו לעבודות שירות, מאסר על-תנאי וקנס בסך 7 מיליון שקל. ההסכמה על העונש הותנתה בתשלום סכומי מס משמעותיים הנובעים משומות שהוצאו לאחים רגב ולחברות בבעלותם על-ידי פקיד שומה תל אביב 3, עליהן ערערו האחים. רשות המסים יוצגה בערעור על-ידי עורכות הדין קרן יזדי-סופר והילה בנסון-בסמן מהמחלקה הפיסקאלית בפרקליטות מחוז תל אביב אזרחי.
בנוסף, השופטת דנה אמיר מבית המשפט המחוזי בתל אביב הרשיעה, בהתאם להודאתו במסגרת הסדר טיעון, גם את רואה החשבון של האחים רגב בגין אי-דיווח על הכנסתם מדיבידנדים אותם קיבלו מהחברות בבעלות, ללא הצדק סביר. במסגרת ההסדר יעתרו הצדדים להטיל על רואה החשבון 350 שעות לתועלת הציבור וקנס בסך 80 אלף שקל.
