במסגרת חקירה משותפת של פקיד שומה חקירות חיפה ברשות המסים ואכ"ל חוף בלהב 433, נעצר חשוד בביצוע עבירות מס והלבנת הון, על רקע פעילות מסחר במטבעות דיגיטליים בהיקף של עשרות מיליוני דולרים.
● חשד: הלקוח עשה אקזיט של 60 מיליון שקל - רואה החשבון לא דיווח
● לידיעת משקיעי הקריפטו: מתי תיאלצו לשלם 50% על הרווח, ואיך תחסכו במס
על-פי החשד, החשוד סחר במטבעות דיגיטליים בבורסות שונות, מבלי שדיווח לרשות המסים על פעילותו ותוך השמטת הכנסות מדוחותיו האישיים, במטרה להתחמק מתשלום מס. בנוסף, עלה חשד כי החשוד החזיק חשבונות בנק בחו"ל שלא דווחו, והשתמש בחשבון בנק של אדם אחר לצורך הסתרת פעילותו והסתרת הכספים שהתקבלו ממנה.
במסגרת החקירה נערכו חיפושים, שבמהלכם נתפסו סכומים משמעותיים במטבע חוץ ורכב יוקרה, שעל-פי החשד נרשם על שם אדם אחר לצורך הסתרת נכסיו של החשוד.
החשוד הובא היום (ג') בפני בית משפט השלום בחיפה, שהאריך את מעצרו עד ליום ראשון, 11 לאוקטובר.
מעורכי הדין שילה דורפמן ואורי גולדמן, המייצגים את החשוד, נמסר כי "מקומו של עניין זה להתברר במישור המשפטי האזרחי. טענות המשטרה על חשדות לכאורה להלבנת הון בסכומי עתק רחוקות מלהיות תואמות את המציאות. אנו סמוכים ובטוחים כי בירור הטענות יוביל למסקנה החד-משמעית כי אין ממש בטענות המשטרה. יש להצר על מעצרו של החשוד בעת הזו, יותר מחמש שנים לאחר ביצוע העבירות הנטענות".
המאבק על רווחי הקריפטו
שוק המטבעות הדיגיטליים, ששוויו הכולל כ-3 טריליון דולר, מגלגל כיום מסחר בהיקף מוערך של כ-74 מיליארד דולר ביום בממוצע, באמצעות אלפי זירות מסחר בעולם. המטבע המוביל בשוק מאז 2009 ועד היום הוא הביטקוין, שנסחר כיום סביב 85 אלף-86 אלף דולר.
ב-2018 פרסמה רשות המסים את עמדתה לפיה מטבע דיגיטלי נחשב ל"נכס" לצורכי מס, והמשקיעים במטבעות הדיגיטליים יחויבו במס רווחי הון בגובה 25% על רווחיהם, כל עוד פעילותם אינה עולה לכדי עסק. במקרה שהפעילות עולה כדי עסק, יחויב העוסק במס דו-שלבי כחברה או במס שולי לפי מדרגות המס ליחיד. ואולם לפי ההערכות, ישראלים רבים לא מדווחים על הרווחים בזירה ולא משלמים את המס הנדרש, ומיליארדי שקלים נגרעים מקופת המדינה מדי שנה.
ברשות המסים פועלים כבר שנים במטרה להגיע אל הרווחים הישראליים המסתובבים בשוק הקריפטו וחייבים במס בישראל. זאת, בין היתר, באמצעות מבצעי אכיפה בתחום, חילופי מידע עם רשויות זרות ונהלים המקלים על תשלום המס בישראל.
הרשות אף פרסמה נוהל גילוי מרצון שפנה במיוחד לשחקני הקריפטו במטרה שיחשפו את הונם החבוי, אך לא רבים ניצלו את ההזדמנות להיפטר מהאיום הפלילי במקרה שייתפסו - רק 203 בקשות הוגשו במסגרת הנוהל בגין רווחים מנכסים דיגיטליים, בהן דווח על הון בהיקף של כ-482.5 מיליון שקל בלבד ומס משוער בסך של כ-51 מיליון שקל בלבד.
חקירה נוספת: חשד להסתרת 13 מיליון דולר ממסחר במטבעות דיגיטליים
החקירה מצטרפת לחקירות נוספות בחשד להעלמת הכנסות ולהלבנת הון בהיקף של מיליוני שקלים באמצעות מטבעות דיגיטליים. התיקים נפתחו במחלקת הקריפטו שבמטה המודיעין של החקירות ברשות המסים.
כך, בחקירה נוספת שנערכת בימים אלה בפקיד שומה חקירות ירושלים והדרום, נעצר א.פ., תושב אשדוד, בחשד שלא דיווח על הכנסות בהיקף של כ-13 מיליון דולר ממסחר במטבעות דיגיטליים. בתום החקירה הובא א.פ. לבית משפט השלום בירושלים ושחורר בתנאים מגבילים.
מהבקשה לשחרור בערובה עולה כי החקירה נפתחה בעקבות פעילות שבמסגרתה עלה חשד כי א.פ., מנהל ושותף בחברת כוח-אדם, אינו מדווח על מלוא הכנסותיו.
על-פי החשד, בשנת 2019 החל א.פ. לסחור במטבעות דיגיטליים באמצעות ארנקים שונים. במסגרת החקירה התקבלו מבורסת המטבעות הדיגיטליים BINANCE מסמכי זיהוי הקושרים את החשוד לחשבון שבו בוצעו בשנים 2019-2021 פעולות מסחר בהיקף של כ-13 מיליון דולר, באמצעות ארנקים שבבעלותו.
עוד עולה כי כספים שהועברו מחשבונו בבורסה התקבלו, על-פי החשד, בארנקים נוספים, לאחר שהועברו דרך מספר ארנקים שבבעלותו לצורך הסתרתם.
במסגרת החקירה נערכו חיפושים בביתו של א.פ., שבהם נתפסו חומרי מחשב וארנקים דיגיטליים. בניתוח חומרי המחשב שנתפסו נמצאה גם כתובת ארנק נוספת.
עורך דינו של החשוד: "זהותו נגנבה"
עו"ד איתי שורץ, המייצג את א.פ. בתיק החקירה המתנהל נגדו על-ידי רשות המסים, מסר בתגובה: "בניגוד גמור למתואר בכתבה, מרשי הוא הקורבן של האירועים מושא החקירה, לאחר שזהותו נגנבה על-ידי אחרים. הדברים הובאו לידיעת החוקרים, אך לדאבון-ליבו של מרשי, חוקרי רשות המסים הזדרזו לפרסם את דבר החקירה בטרם בחנו את טענותיו.
"מרשי עומד על חפותו ומכחיש בתוקף את החשדות המיוחסים לו. לצד זאת, מרשי שם את מבטחו בחוקרי פקיד שומה חקירות ירושלים, באמונה שלמה כי יעשו את עבודתם נאמנה, כאשר הוא בטוח שעם קבלת גרסתו המלאה ומיצוי החקירה יוחלט לסגור את החקירה נגדו לאלתר".
*** חזקת החפות: החשודים לא הואשמו ולא הורשעו, ועומדת להם חזקת החפות.
