מס הכנסה: תושב ראשל"צ עסק בתיווך נדל"ן במיליוני שקלים - ללא דיווח

לדברי מס הכנסה, בשנים 2000-1995, שילם רפאל מס של 891 שקל בלבד והוא מדווח כשכיר בשנים 1997-1993, בין היתר, בחברות שונות שהקים לעצמו, ובין השנים 2000-1998 הוא מדווח כמקבל משכורת מעיסקו של חמו.

כמו כן, בשנים 2000-1998, היה בבעלותו גן ילדים שנוהל על-ידי אשתו (לימים גרושתו), ובפעילות זו שולם מס של 15,518 שקל בלבד, כאשר בשנים 2002-2001 המשיך להפעיל את הגן תחת שמות עוסקים אחרים ועל-פי החשד, חלק מהכנסותיו מהפעלת גן הילדים לא דווחו לשלטונות המס.

נציגי מס הכנסה טענו עוד בבית משפט השלום בת"א, כי קיים חשד כי רפאל רושם על שמות בני משפחתו וחבריו עיסקאות מקרקעין המבוצעות על-ידו וכך, למשל, נרשמו על שמו של אחיו - חבר קיבוץ, אשר אין לו מקורות הכנסה, למעט קבלת הקצבה חודשית של 2,000 שקל בלבד מהקיבוץ - נכסים בשווי העולה על 2 מיליון שקל, בשנת 2000.

עוד טענו נציגי מס הכנסה, כי בחשבונות הבנק הרשומים על שמו של רפאל, נתגלה הפרש של למעלה מ-5 מיליון שקל בין סכומי ההפקדות להכנסותיו המדווחות לשנים 2001-1994, ובחשבונות הבנק על שם אחרים, בהם היה לו ייפוי כוח או הרשאה לחתימה, הופקדו כ-11 מיליון שקל בשנים 2000-1999 וזאת, מעל ההכנסות המדווחות של אותם בעלי חשבונות הבנק הרשומים. לדברי החוקרים, קיים חשד נוסף של דיווח כוזב בהצהרות ההון של החשוד. בהיעדר התנגדות שוחרר החשוד בערבויות בסכום כולל של 4.1 מיליון שקל וצו עיכוב יציאה מן הארץ למשך 180 יום. (תיק מעצרים 15207/03).